银行业展业3原则,国际实践经验综述

  • 索  引  号:K1770746-2-2015-00013
  • 分       类:管理信息  银行  外汇综合管理
  • 来       源:国家外汇管理局福建省分局
  • 发布日期:2015-05-14
  • 名       称:“展业三原则”国际实践经验综述

“展业三原则”国际实践经验综述

“了解你的客户(KYC)、了解你的业务(KYB)、尽职审查(CDD)”是对银行展业的要求或责任。本文梳理、总结了目前国际上较为主流的“展业三原则”实践经验。

1.明确实施情形。相关国际组织和部分国家监管机构均对银行在何种情况下实行KYC和CDD,特别是对哪些高风险情形需要实施强化措施做出了明确规定。如反洗钱金融行动特别工作组(FATF)明确要求,金融机构在建立业务关系、进行一次性交易、有洗钱或恐怖融资嫌疑、怀疑所获客户身份数据真实性等情况下,应采取客户尽职调查措施。巴塞尔委员会要求银行重点关注没有商业意义的交易、与正常交易毫无联系的大额存款、极高的账户周转率等可疑交易。德国监管机构规定,当交易活动一次性超过1.5万欧元、有洗钱恐怖活动疑点、或对客户真实性有疑问时,金融机构应履行更严格的客户身份识别措施。

2.明确适用对象。FATF在新《四十项建议》中规定,CDD适用于所有新客户,并需根据重要性和风险程度适用于现有客户,同时还针对政治公众人物、代理行等特定客户,制定了额外措施。瑞典有关政策规定,银行禁止与无法完成“了解你的客户”要求的客户开展业务;如客户无法合理解释可疑交易,银行有权拒绝为其办理;银行禁止与空壳银行建立业务关系。

3.明确客户身份识别的信息收集渠道。为督促银行加强客户身份识别,部分国际组织和国家明确了银行实施KYC和CDD时应采用的信息收集渠道。如巴塞尔委员会针对银行不同类型的客户,详细规定了应获取哪些客户信息及证实所获信息真实性的主要渠道。德国规定,银行实施KYC的信息收集渠道包括通过房地产、遗产继承部门、企业登记注册机构查询有关资料;要求客户主动向银行提供文件和资料;对于国外机构,则需查看外国登记手册等。

4.明确尽职调查措施。尽职调查措施是KYC和CDD原则真正落地的关键,因此也成为国际组织和各国监管部门出台有关操作指引的重点与核心内容。如FATF以及英国等国家均规定,尽职调查措施包括通过可靠的独立来源的信息核实客户身份、采取措施核实受益人身份、获取业务关系目的和意图信息、对交易进行持续详细审查,同时还规定了针对特定客户和活动的额外措施。瑞典要求:银行在建立任何业务关系前,必须识别客户并鉴别其身份;核查实际收益人身份,包括所有权及法人控制结构;搜集客户经营信息及业务目的;监控客户关系,即不断地进行“了解你的客户”。

5.明确区分客户风险等级分类审查的要求。相关国际组织和国家监管机构均对按风险等级进行尽职审查做出了具体规定。如FATF和欧盟均要求金融机构区分客户风险高低,分别采取相应措施:对高风险采取强化措施,对低风险可采取简化措施,并明确了强化措施和简化措施。美国《爱国者法案》规定了客户风险高低的判定方法,并明确了高风险业务和高风险客户。

6.建立可疑交易报告制度。可疑交易报告制度是反洗钱规则的核心和关键,也是各国金融监管部门相关制度和指引的一项重要内容。如根据FATF要求,金融机构在怀疑或有合理理由怀疑资金性质时,应立即向监管部门报告。德国规定,金融机构一旦怀疑客户交易涉嫌洗钱,可以暂停与客户的交易,暂停期限不超过2天;暂停交易后应向检察机关报告明确对银行内部的要求,强化银行的自律机制。

从银行内控角度出发,相关国际组织和国家除对金融机构贯彻KYC和CDD原则提出操作指引外,还明确了对银行内部政策、制度和程序的要求,强化银行贯彻实施展业原则的自律机制和保障,以从金融机构内控制度和机制上确保其执行的自律性和持续性。如FATF要求金融机构建立识别、评估、监测、管理和降低洗钱、恐怖融资风险的程序。巴塞尔委员会则要求金融机构设计、实施并完善机构内部的KYC风险管理框架,实现严格的管理监督、明晰的责任分工、完善的系统控制、经常性的岗位培训;同时还要求银行应建立对风险度较高的客户的监督审查机制和对新客户的身份审查程序,制定监督可疑交易的相关标准,建立集团内信息协调和共享机制。英国要求,银行应及时根据法规更新其反洗钱程序和措施及相关合规指导文件,并就如何对代理人、海外企业、非欧盟金融机构、第三方支付客户等进行身份识别进行指导。

分类: 默认 标签: 客户 银行 金融机构 交易 展业 措施 身份 尽职 明确 发布于: 2022-03-14 16:10:31, 点击数: